Documento di consultazione pubblica, relativo alle disposizioni specifiche per la conservazione e l’utilizzo dei dati e delle informazioni ai fini antiriciclaggio e di contrasto al finanziamento al terrorismo. Osservazioni commenti e proposte potranno essere trasmessi all'Autorità di Vigilanza entro 60 giorni.

Il decreto ingiuntivo deve essere emesso nei confronti della società che svolge le funzioni di trustee in qualità di trustee e non in proprio. La società che svolge le funzioni di trustee e alla quale sia notificato decreto ingiuntivo in proprio e non in qualità di trustee non può proporre l’opposizione in qualità di trustee, a pena di rigetto dell’opposizione.

Non può desumersi la scientia decoctionis in capo alla società convenuta nel giudizio di revocatoria fallimentare per avere la società poi fallita istituito un trust circa un mese prima dei pagamenti oggetto di revocatoria, non costituendo detta iniziativa indizio di uno stato di decozione.

È revocabile ex art. 2901 cod. civ. il conferimento in un trust familiare posto in essere dal debitore, reo di bancarotta semplice per aver distratto il patrimonio di una s.r.l. poi fallita, successivamente alla dichiarazione di fallimento, sussistendo l’eventus damni per avere il disponente conferito in trust il proprio intero patrimonio immobiliare e desumendosi la scientia damni in capo al disponente, requisito soggettivo richiesto in considerazione della natura gratuita di tale trust, dal fatto che il conferimento in trust è stato posto in essere a distanza di nemmeno un mese dalla dichiarazione di fallimento.

È revocabile ex art. 2901 cod. civ. il conferimento della nuda proprietà di beni immobili in un trust familiare posto in essere dal disponente, ex datore di lavoro del creditore agente in revocatoria e debitore di somme dovute a titolo di stipendi maturati in epoca anteriore al conferimento, sussistendo l’eventus damni per essere il residuo patrimonio del disponente (due automezzi) soltanto di poco superiore all’ammontare del credito e dunque troppo esiguo per offrire adeguata garanzia e desumendosi la scientia damni in capo al disponente, requisito soggettivo richiesto in considerazione della natura gratuita del trust, per essere stato il conferimento in trust effettuato successivamente alla proposizione di azione davanti al giudice del lavoro da parte del creditore.

(in De Jure) La cartella di pagamento emessa e notificata direttamente al trust è nulla per carenza di legittimazione passiva del trust, essendo inesistente il soggetto intimato.

Il conferimento in un trust familiare posto in essere da un terzo costituisce legittima espressione dell’autonomia negoziale giacché la sua causa va ricercata nell’interesse ad incrementare il patrimonio del trust nell’ottica di avvantaggiare per il futuro i beneficiari, fra i quali v’è il figlio del terzo apportatore. Il terzo apportatore non può sindacare l’agire del trustee. Il sindacato sull’agire del trustee spetta al guardiano. Non può essere risolto il conferimento di un immobile in trust per avere il trustee acceso un mutuo sull’immobile. Il terzo che ha conferito un bene immobile in trust è legittimato a compiere sull’immobile atti conservativi ai sensi dell’art. 1356, co. 2, cod. civ.

Al trust che abbia acquistato un immobile e lo abbia poi concesso in locazione vanno riconosciute le somme dovute dai conduttori a titolo di canoni insoluti, spese condominiali e risarcimento danni.

È revocabile ex art. 2901 cod. civ. il conferimento in un trust familiare posto in essere da una coppia di coniugi, fideiussori di una s.r.l. nei confronti della banca creditrice agente in revocatoria, a beneficio dei propri figli successivamente al rilascio della fideiussione, desumendosi la scientia damni in capo ai disponenti, requisito soggettivo richiesto in considerazione della natura gratuita di tale trust, dalla duplice circostanza che i disponenti avevano ricevuto, anteriormente al conferimento in trust, comunicazione dalla banca in cui veniva rappresentata la situazione deficitaria della debitrice principale e che essi rivestivano incarichi amministrativi all’interno di essa e sussistendo l’eventus damni per avere i coniugi conferito in trust tutti gli immobili di loro proprietà.

Deceduto uno dei soggetti in favore dei quali era stato costituito un vincolo di destinazione ex art. 2645 ter cod. civ., il vincolo si estingue nella parte relativa a quel soggetto e nessuna posizione soggettiva si trasmette agli eredi di costui. È revocabile ex art. 2901 cod. civ. il vincolo di destinazione ex art. 2645 ter cod. civ. costituito dal debitore, fideiussore di una s.r.l. nei confronti della banca creditrice agente in revocatoria, a beneficio dei propri figli successivamente alla risoluzione del mutuo oggetto di garanzia, sussistendo l’eventus damni per non avere il debitore dimostrato l’idoneità del proprio patrimonio residuo a soddisfare le ragioni creditorie e desumendosi la scientia damni in capo al debitore, requisito soggettivo richiesto in considerazione della natura gratuita del vincolo, dalla stretta connessione temporale esistente tra il momento in cui la banca ha richiesto il pagamento e il tempo in cui il debitore ha costituito il vincolo di destinazione.

La madre della minore in favore della quale il disponente (nonno della minore) aveva istituito un trust i cui termini prevedevano il trasferimento finale del fondo alla minore e il versamento del reddito su un conto cointestato alla madre e al di lei coniuge non ha diritto alla metà del reddito derivante dai beni (certificati di deposito) oggetto del fondo in trust nel periodo ricompreso tra lo scioglimento del trust (intervenuto in seguito a lite transatta con il trustee) e il momento che avrebbe dovuto costituire il termine finale del trust, in quanto non aveva un diritto incondizionato al reddito, che doveva essere utilizzato per le esigenze di vita della minore.

È assoggettabile a sequestro giudiziario la quota pari al 50% del capitale sociale di una s.r.l. che il fiduciante abbia ceduto a un blind trust avente lui stesso quale beneficiario in forza di procura a vendere, anche a stesso, conferitagli dalla società fiduciaria, titolare della restante quota del capitale sociale della s.r.l., in quanto la fiduciaria anteriormente alla cessione aveva revocato la procura per giusta causa nell’esercizio del diritto di gradimento attribuito ai soci dallo statuto della s.r.l.

Il trust autodichiarato è legittimo. È revocabile ex art. 2901 cod. civ. il trust autodichiarato istituito dal disponente, erede del conduttore inadempiente al contratto di locazione finanziaria stipulato con la società agente in revocatoria, sussistendo l’eventus damni in re ipsa e desumendosi l’elemento soggettivo in capo al disponente dalla duplice circostanza che questi ha accettato l’eredità prima dell’istituzione del trust e che il numero e la qualità di beni oggetto del trust rendono più difficile la soddisfazione delle ragioni creditorie.

Le esigenze di protezione dei creditori del disponente sono tutelate dall’inefficacia relativa del conferimento in trust anziché dalla nullità dell’atto istitutivo. È revocabile ex art. 2901 cod. civ. il conferimento in un trust familiare posto in essere dal disponente, fideiussore di una s.r.l. nei confronti della banca creditrice agente in revocatoria, circa un mese prima dell’erogazione del mutuo al debitore principale, sussistendo l’eventus damni in re ipsa e desumendosi il consilium fraudis, elemento soggettivo richiesto in considerazione della natura gratuita di tale trust, dalla circostanza che il disponente ha effettuato il conferimento in trust successivamente alla richiesta di finanziamento, della quale era al corrente, e il conferimento ha riguardato tutti i suoi beni.

Sono legittimati passivi nel giudizio per la revocatoria del conferimento di beni in trust i beneficiari, sia di reddito che finali, in quanto l’attribuzione di benefici in loro favore non appare rimessa alla mera discrezionalità del trustee. Sono revocabili ex art. 2901 cod. civ. gli apporti in un trust familiare posti in essere da due conferenti, fideiussori di una s.r.l. nei confronti della banca creditrice agente in revocatoria, successivamente al rilascio della fideiussione, sussistendo l’eventus damni in re ipsa e desumendosi la scientia damni in capo ai conferenti, requisito soggettivo richiesto in considerazione della natura gratuita di tale trust, dalla circostanza che uno dei due conferenti era legale rappresentante della società debitrice principale, nonché coniuge del disponente e genitore dell’altro conferente.